El surgimiento de los compliance programs y su relevancia en el enjuiciamiento penal de las personas jurídicas en EE.UU

Resumen

El modelo de atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas que utilizan los tribunales esta-dounidenses es la doctrina del respondeat superior, modelo de responsabilidad vicarial consagrado en la sentencia del caso New York Central & Hudson River Railroad Co. v. United States (1909) y en virtud del cual las personas jurídicas son penalmente responsables por los delitos cometidos por cualquiera de sus representantes, directivos o empleados, siempre y cuando actúen en el ejercicio de las funciones que les corresponden dentro de la entidad y con la intención de beneficiarla. La implementación y ejecución eficaz de un compliance program permitirá que se atenúe la pena que se impondrá a la persona jurídica en aplicación de las Federal Sentencing Guidelines for Organizations y será un factor esencial que valorará la Fiscalía a la hora de decidir si formula acusación contra ella.